Опцион колл валютного типа

17-10-2017

В последнее время на Форекс все большей популярностью пользуется опцион колл валютного типа. Это и есть пресловутый валютный опцион колл долларевро, но все выплаты осуществляются в пересчете на российские рубли.

Данный опцион можно отнести к поставочному типу. Он поставляет евро против американского доллара. Доллары, возможно, конвертировать в наши рубли по текущему курсу. Рассмотрим преимущества данной схемы поведения на управляемых рынках хеджевого типа:

     - Опцион предоставляет право, не накладывая на его владельца никаких обязательств. Если ликвидность резко упала, от него можно без негативных последствий отказаться;

     - Опционы можно приобретать на любые сроки и суммы;

     - Опцион позволяет избежать неограниченных финансовых потерь: Вы потеряете лишь 1,5 % от стоимости опциона в месяц по текущему курсу валют (at the money)

Чем больше срок опциона, тем больше сумма и выше размер премии по нему. Новый Налоговый кодекс РФ позволяет списать эту потерю на себестоимость продукции, работ, услуг.

Это списание возможно в случае хеджирования, что легко доказывается простым путем предоставления контракта с поставщиком евро в налоговую. Именно под него вы и покупали опцион.

Эту схему легко видоизменить в систему работы с опционами беспоставочного типа. В данном случае происходит не движение валютных потоков, а только арбитраж. В данном случае прибылью будет являться разница между договорным и текущим курсом, если спот превышает страйк


Смотрите также:
 Ликвидность рынка Форекс
 Креатив в рекламе
 1-й Всероссийский съезд представителей малых предприятий
 Многие рынки движутся практически одинаково
 Интернет телевидение и IPTV

Добавить комментарий:
Введите ваше имя:

Комментарий:

Защита от спама - решите пример: